股利保險已成為保險市場上的熱門產品。消費者有必要對股利保險紅利有一個客觀的認識。在中國，大多數保險公司采用流行的三元方法，即股利來自利息保證金、死亡保證金和保費保證金。也有兩種或兩種不同的公司。

收費之間的差異是指超額收費率與實際運營費用率的差額。一般來說，股利保險主要投資于前期，但成本較低。在三家股利保險公司中，在2001年股利保險業務于2002年被支付時，一些保險公司宣布不分配股利。而兩種差別化保費保險是以設計成本攤銷成本為基礎的，即使存在保費差額的損失全部由保險公司自己承擔，較大的投資前成本也不會影響股息的分配，以保證被保險人有股息。第一年結束分配。

死亡差異是預定死亡率和實際死亡率之間的差異。死亡差異與一個公司的技術水平和業務管理水平密切相關。在正常情況下，根據經驗壽命表作為壽險業務的基礎，可以得到穩定的死亡差異。

利差是指實際投資回報率與預定利率之差。利差益與一家公司的投資能力密切相關。

與公司盈余有關的還有退保或失效保險單的準備金與退保金之差，以及其他差，如因責任準備金提存方式的變更所產生的損益、雜項收入與雜項支出之差等。

目前中國保險市場上多數保險公司采用的是會計年度核算分紅保險業務，保險單年度派發紅利利的來源包括了本會計年度已經實現的盈余，加上轉回上一會計年度所提取的紅利風險準備金，再加上未來年度將實現的盈余即保險公司根據以往經驗推斷較易實現的經常性盈余（這部分盈余在會計年度宣布時帶有預分性質）。因可分配盈余中含有部分預分盈余，所以保險公司在會計年度投入分配的盈余往往大于實際盈余。這三部分構成了保險公司的分紅保險的紅利來源。

紅利計算

分紅保險的紅利計算是比較復雜的，首先由公司的精算師根據公司當年度資金運用收益、財務狀況、業務經營狀況計算出當年度的盈余，包括利差盈余、費差盈余和死差盈余。然后提出紅利分配方案由公司的最高決策層作出決定。

紅利風險準備金。從理論上講，除非一份保險單終止或期滿時，才能準確地計算出這份保險單所產生的利潤。因此在紅利分配時，因采取謹慎原則，有可能的話要把一部分盈余以紅利風險準備金的形式提留出來，平衡以后年度的紅利分配，防止大起大落。

獎金計算依據，獎金差額的基礎是風險溢價。股利保險是一種保險合同，保險公司首先承擔賠償責任，其次是股利分配。這是因為股利保險作為一種保險合同，死亡風險需要在不同的投保人之間分擔，所以為了投保人的生存，需要分擔死亡費用的支出。