在了解了延期繳稅養老保險的起源和發展后，人們最關心的問題是：購買延期繳稅養老保險可以少交多少稅？通過計算，我們發現個人收入水平仍然會對他們產生很大的影響。引入養老保險的稅收外延可謂是曲折的。早在2007年，這一政策開始在中國部分地區討論和論證，上海和廈門已經多次傳播即將到來的探險的消息，但從未見過世界。如今夢想總算快要照進現實了。而據保險公司內部測算，試點將為上海帶來年均逾100億元的保費增量。若將來向全國推廣，則將為全國保費增量提供不竭動力。

上海個人延期繳稅養老保險產品定位有哪些呢？我們一起來一一的進行一些了解，他們分別是：契約型，產品形式全能，分紅保險；延期繳稅模式采用基于稅收的延期，即在繳稅和預期年收入階段免稅，然后按征收階段的現行稅率表。根據研究中涉及的保險公司的內部估計，采用基于稅收的遞延模型。在相同的收入下，越早購買遞延所得稅的養老保險產品，未來的稅收儲蓄將越高。收入越高，未來的稅收儲蓄就越高。

無論企業、機構或政府機構如何參與，都可以參與。在產品經營方式上，企業代扣代繳，保險公司代扣代繳個人所得稅。當然，最終的方案，對于產品形式，支付金額和出資比例等，可以修改和改變。

實際減稅效果有多少

盡管具體方案尚未出臺，但根據目前掌握的信息，已可以估算出購買稅延型養老保險的減稅效果。

不同收入水平的人群，購買稅延型養老保險所獲得的稅收優惠大不相同。對于稅前收入4268元的雇員來說，本就不用繳納個稅，因此該政策對其沒有什么吸引力。而隨著收入的提高，購買稅延型養老保險所能節省的個稅也會隨之增加。經測算，以15539元為分水嶺，月收入超過這個數值的，每月購買700元稅延年金保險的節稅額都是175元，一年就有2100元。如果算上長期投資復利效應，節稅效果更加明顯。由此可見，稅延型養老保險對于中低收入人群似乎吸引力不大，畢竟以上海目前的物價和房價水平看，月收入在6000元以下的人群當下生活壓力較大，很難為了21元的節稅額而放棄700元當期收入的支配權。相比而言，在獲得企業共同繳費的前提下，中高收入人群有較大的動力購買稅延型養老保險。

要注意的是，當下不用繳納的個稅在將來退休后支取時還是要根據當時的稅率及稅收起征點情況補繳的。只不過如果物價持續上漲，個稅起征點持續提高的話，有可能屆時拿到的養老金低于那時的個稅起征點而不用再繳稅。不過，目前的試點草案尚未確定有關養老金為一次性支取還是分期支取，如果是一次性支取，由于數額較大，一般都需要補交個稅。

例如，如果一個30歲的男人在60歲之前每月繳納700元的企業年金，60歲的賬戶的累計余額是523000元，按4.5%的年復合預期年化率計算；帳戶余額是472500元；如果他支付它被劃分為15年，他畫一個時期帳戶前進。年化收益率為3%，月收入為3254元。假設未來30年復合年增長率為3.5%，3254元相當于1159元貨幣的購買力。雖然數額不是很高，但在一定程度上可以彌補社會保障養老金需求不足的影響。