月退休金=[(深圳市上年度在崗職工月平均工資+本人指數化月平均繳費工資)2]1%繳費年數+個人養老金賬戶儲存額計發月數
ps：
1、個人交納社保養老部分：繳費工資8%，進入個人養老金賬戶
2、計發月數根據職工退休時城鎮人口平均預期壽命、本人退休年齡、利息等因素確定
目前，
男性退休年齡：干部：60歲；非干部：55歲
女性退休年齡：干部：55歲；非干部：50歲
當然退休后我們無須考慮職業套裝、交際應酬、出差旅費等等與工作有關的支出，也不用考慮子女的撫養教育。但在退休后會有幾個必須考慮的項目：日常開支、健康護理、休閑活動。
則若要保持退休前的生活品質，同時應付退休后新增的開支項目；退休后收入需求預計應在80%的退休前收入。
社保養老金計算及其退休需求替代率計算舉例：
張小姐25歲(2006年7月)參加工作，假設其55歲(2036年)退休，工作期間單位一直以其基本工資作為繳費基準交納社保保費。假定30年的工作時間里一直無間斷地連續繳費。
同時設定以下情況：
1、深圳市2005年平均養老在崗職工月平均工資2706元
2、張小姐每月的平均收入(基本工資+獎金+其它收入)6000元，基本工資3000元
3、不考慮城鎮工資的上漲及個人養老金賬戶的增值
4、不考慮張小姐基本工資的變化
5、假設張小姐退休時的城鎮人口的平均預期壽命為80歲
計算1：
張小姐的社保養老金每月可領?。?/p>
社保月退休金=[(2706+3000)2]1%30+30008%12(月)30(年)[(80-55)12]
=855.9+288=1143.9
計算2：
張小姐的社保養老金在其退休所需收入中的替代率：
社保養老金的退休需求替代率=[社保月退休金(退休前收入80%)]100%=1143.9(600080%)]100%=23.8%
社保實際交納中的問題，以及對社保養老金的影響：
以上舉例中的張小姐交納社保的情況，其實還是一種非常理想的狀態，社保實際交納中常常出現以下問題：
1、工作單位，上報的繳費工資常采用；基本工資；或；社保繳費工資的下限(深圳市上一年度月均工資60%)；，則以繳費工資作為基數的個人養老金賬戶儲存額的積累也就相對較低。
2、現代社會工作調動、更換等常見原因，使繳費年數往往少于實際工作年數
3、隨著人口平均預期壽命的增加，計發月數必然增加
4、對于高薪人士，最多也只能按照社保繳費工資的上限(深圳市上一年度月均工資3)，故高薪人士退休后領取的養老金與其工作時的收入反差將更大。
以上因素結合公式：月退休金=[(深圳市上年度在崗職工月平均工資+本人指數化月平均繳費工資)2]1%繳費年數+個人養老金賬戶儲存額計發月數
不難看出將來實際可領到的社保養老金，會比上述舉例中更低。
通過以上分析將未來不確定的、模糊的養老危機拉到現實的眼前，更讓我們感受到社保養老的不足與短缺！僅靠社保將無法保證正常的生活水平！
且社保退休金的領取時間也無法自我設定與把握！
為了讓自己的養老生活過得更有尊嚴、更有品質，我們必須為自己設定更為完善全面的養老儲備計劃！
近1個月點擊量最高文章