作為社會保障體系的主要內容，社會保險與商業保險都是風險管理的手段，目的都在于穩定社會秩序、確保經濟平穩發展，因而具有保障功能同一性。在一定的經濟發展水平和經濟承受能力下，居民對社會保障的總需求是一定的，社會保險與商業保險的市場占有率呈現此消彼漲的狀態。

商業保險參與社會保障體系的建設，具體來說，可以參與到企業年金管理、農村新型合作醫療建設、城鄉居民社會基本養老保險管理、城鎮企事業單位職工補充醫療保險、城鎮居民保險、農民大病保險中來。

要形成商業保險和社會保障體系互補式發展，應該根據社會保障目前的覆蓋范圍、保障水平方面的欠缺，來確定商業保險的目標市場，對具有更高保障需求的人群提供社會保障無法提供的保障產品，主要體現在健康險和壽險上。

國際經驗和專家共識表明，未來商業保險將會更多地承擔社會風險管理職能，這也是政府和社會對商業保險的希望所在。

商業保險參與社會保障體系的建設，具體來說，可以參與到企業年金管理、農村新型合作醫療建設、城鄉居民社會基本養老保險管理、城鎮企事業單位職工補充醫療保險、城鎮居民保險、農民大病保險中來。

陳秉正認為，要形成商業保險和社會保障體系互補式發展，應該根據社會保障目前的覆蓋范圍、保障水平方面的欠缺，來確定商業保險的目標市場，對具有更高保障需求的人群提供社會保障無法提供的保障產品，主要體現在健康險和壽險上。

目前在我國健康險市場，社會基本醫療保險還處于保基本水平，保險公司在重大疾病保險方面仍然有很大的發展空間。在大額醫療費用保險方面，去年六部委聯合發布指導意見，明確可以由商業保險公司承辦大病保險，涉及到11億人口的市場。還有些社會保險不能提供的，如現在中國沒有長期護理保險、失能收入損失保險，都是商業保險未來可以發展的業務。

至于壽險方面，商業保險仍然可以發展社會保險目前做不了、但體現保險保障特點、能滿足更高保障需求的保險業務，如定期壽險這種保障程度比較高的，但在我國市場有相當需求的險種；還可以針對有特殊需求的高端人群，設計開發終身壽險、養老保險以及兩全保險。

值得注意的是，商業保險在社會保障體系建設中的作用發揮還存在一些障礙。楊超認為：“一是缺少財政、稅收等方面的政策支持；二是醫療衛生和社會保障的體制改革沒有完全到位，運行機制有待進一步完善；三是保險公司在商業性養老和醫療保險業務領域的經營水平有待進一步提高。”

至于壽險方面，商業保險仍然可以發展社會保險目前做不了、但體現保險保障特點、能滿足更高保障需求的保險業務，如定期壽險這種保障程度比較高的，但在我國市場有相當需求的險種；還可以針對有特殊需求的高端人群，設計開發終身壽險、養老保險以及兩全保險。值得注意的是，商業保險在社會保障體系建設中的作用發揮還存在一些障礙。楊超認為：“一是缺少財政、稅收等方面的政策支持；二是醫療衛生和社會保障的體制改革沒有完全到位，運行機制有待進一步完善；三是保險公司在商業性養老和醫療保險業務領域的經營水平有待進一步提高。”